宁夏金融精准扶贫绩效评估体系研究

本文是一篇金融论文，在打响脱贫攻坚战的关键时刻，金融扶贫作为扶贫开发的主要力量，正在蓬勃发展，但由于种种原因，目前的金融扶贫处于缓慢发展阶段，甚至出现停滞。在这样的背景下，研究金融精准扶贫绩效评估，具有很深的理论和现实意义。笔者分析了目前宁夏金融扶贫现状， 构建了宁夏金融扶贫绩效评价模型：分析了模型结果及原因，并提出了具体建议，旨在推动宁夏金融精准扶贫能够持续发展，持续发力，帮助宁夏贫困地区打赢脱贫攻坚战。 由于学识所限，本文还有较大的提升空间，恳请各位评阅老师批评指正。

第一章绪论

第一节研究背景及意义
一、研究背景 
中国作为一个人口大国，作为世界最大的发展中国家，长期被贫困所困扰，长期致力于扶贫事业。从改革开放以来，我国持续开展扶贫开发行动，经过农村改革、开发式扶贫、“八七”扶贫攻坚、《中国农村扶贫开发纲要》、精准扶贫，这一系列举措使得我国农村贫困人口从 1978 年的 7.7 亿人减少至 2018 年的 1660 万人，农村贫困发生率从 97.5％下降至1.7%。 但剩下的 1660万贫困人口绝大部分分布在连片特困地区、革命老区、民族地区等区域，致贫原因复杂，贫困程度较深，是我国脱贫攻坚路上最难啃的“硬骨头”。为确保我国2020 年能如期实现全面建成小康社会，2013 年，习近平总书记首次提出了“精准扶贫”，从后， 政府制定了一系列扶贫政策措施，先后建立精准扶贫工作机制、制定实施方案、完善脱贫攻坚支撑体系，十九大报告明确强调要动员全党全国全社会力量，实施精准扶贫，确保到二0 二0年我国贫困县全部摘帽，贫困人口全部脱贫。精准扶贫作为我国决胜全面建成小康社会的三大攻坚战之一，让我国所有贫困人口到 2020 年摆脱贫困是当前全社会共同参与的一项重要工作。
在“精准扶贫”方略以前，我国的扶贫资金主要靠政府财政投入，但政府财政资金是有限的，不能满足贫困人口发展生产的全部资金需求，而且这种粗放“漫灌”式的扶贫方式己不能完全适用于“精准扶贫”，这就需要金融扶贫的介入，金融扶贫一方面可以解决政府资金的不足，另一方面将政府财政资金的粗放“漫灌”改进为金融扶贫的精细“滴管”，精准到每一个贫困人口，精准到每一个扶贫产业，每一个扶贫项目，从而实现精准脱贫。金融扶贫，为贫困地区、贫困人口提供他们所需的信贷资金，引导和刺激他们来发展产业，进而提高自身发展能力，实现可持续脱贫。

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第二节国内外研究动态及评述
本文从四个方面整理了国内外金融扶贫绩效的文献：一是国内外学者对不同时期、不同地域的金融发展与贫困相关关系的研究，二是国内外学者对金融扶贫措施的相关研究，三是国内学者对农村信贷资金配置效率的相关研究，四是国内学者在金融扶贫绩效评估方面的研究。
一、金融发展与贫困减缓关系的研究
（一）金融发展对贫困减缓的作用
国内学者分三类研究金融发展与贫困减缓的作用：第一类，认为金融发展可以促进贫困减缓。姚耀军等（2014）发现，中国农村贫困人口能够直接分享金融发展的红利。；田银华等（2014）运用省际面板数据分析表明，农村信贷资金投放对农村经济发展有显著的正效应， 较高金融发展水平能够拉动农村居民人均收入水平，进而有助于农村贫困减缓。第二类， 金融发展会阻碍贫困减缓，杨俊等（2008）发现，长期来看农村金融发展抑制贫困减少气 其三，金融发展与贫困减缓呈“倒 U 型”。张立军等（2006）发现金融发展初期，金融资源城乡分布不合理、不均衡，加之金融存在服务门槛，导致穷人享受不起金融服务。；王曙光等（2011）通过对 11 省 14 县市农户信贷定量分析，发现农户由于生产资金匾乏，影响低收入人群收入。；李石新等（2008)‘、罗楚亮（2012) 。通过对住户调查数据的分析，随着我国经济的发展，居民不断收入增长，但收入差距逐步扩大，弱化了经济发展的减贫效应；崔艳娟和孙刚（2012）通过对省级面板数据分析，随着金融市场的发展，农村金融资源不断壮大，促使金融机构降低门槛，将金融资源投向农村贫困地区、贫困人口，金融发展越过拐点， 此时金融发展有利于减缓贫困气
（二）金融发展对贫困减缓的影响路径
国内外学者研究表明，金融可以通过直接影响和间接影响两条路径实现减贫。其中，直接影响方面的研究为；丁志国等（2011）发现金融机构通过向贫困家庭提供储蓄等金融服务， 增加贫困家庭的资本积累，从而降低贫困脆弱性，同时，也通过向贫困家庭提供信贷服务， 用于生产发展，使其收入增加，摆脱贫困。。间接影响方面的研究为：一是通过经济增长消减贫困，林伯强（2003）通过分解增长效应的方法和贫困减少指数，构建模型，分析经济增长与贫困减少的关系，实证结果显示，经济增加间接减贫。；Pagano (1993）发现金融发展会提高资本增加数量和速度，提高金融资本利用效率，助推经济增长，最终实现减贫’:Dollar et a! (2002) 。、 Kakwani et al (2000) 。、 Kraay (2006)n发现经济增长，人们收入增加， 从而有更多储蓄用于消费，会给穷人带来就业机会，进而增加收入，缓解贫困。二是通过收入分配消减贫困：苏基溶和廖进中（2009）通过省际面板数据分析发现，金融发展有利于提高贫困家庭收入水平，减少收入分配不平等，其中，金融发展带来收入分配而减缓贫困占 31%，金融发展带来经济增长，收入增加而减缓贫困的占 69%。
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第二章概念界定与理论基础

第一节相关概念界定
一、贫困
本文的贫困是指收入低于贫困线的状态．我国目前的贫困线由 2011 年的 2300 元／年上涨为 2015 年的 2800 元／年，略高于世界银行的贫困标准。
二、扶贫开发
扶贫开发作为政府基本公共服务产品，由政府引导贫困地区发展经济，贫困人口发展生产的一种“造血式”扶贫。
三、金融扶贫
金融扶贫主要是通过发放扶贫贷款，为贫困人口购买保险等方式，为贫困地区提供其发展经济，为贫困人口提供其发展生产所需的资金，满足其金融需求，同时，有效控制信贷风险，实现可持续发展，最终实现金融机构与贫困人口互惠互利，共同发展。
四、金融扶贫绩效
金融扶贫绩效主要是研究金融扶贫的效果，并发现金融扶贫过程中的不足。
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第二节理论基础
一、金融发展理论
（金融深化理论）
金融深化理论，是美国经济学家罗纳德 .麦金农和爱德华 .肖提出的，他发现金融发展对经济发展有推动作用，同时也有阻碍的可能，他认为政府应该放松利率管制，由市场决定利率水平，进而刺激储蓄，提高投资收益率，从而达到促进经济增长的效果。
（金融抑制论）
金融抑制轮，是美国经济学家罗纳德 .麦金农和爱德华 .肖提出的，他发现政府实行高准备金率、信贷配额、利率限制等方式对市场进行干预，破坏金融资产市场价格，从而使得 利率处于较低水平，使得储蓄、出口受到抑制，进而抑制经济增长，然而受抑制的经济又反向阻碍金融发展，进入恶性循环。
（三）金融约束论）
金融约束轮，是新凯恩斯经济学派于 20 世纪 90 年代提出的，他认为对于金融市场不发的发展中国家，政府通过“无形的手”干预金融市场，可以解决信息不对称和逆向选择等问题，当金融市场完善以后，政府可以退出，让市场自主调节。
二、金融扶贫理论
（金融促进贫困减缓的理论）
部分学者发现，金融通过直接和间接两种方式促进贫困减缓。其中，直接影响，随着金融市场的发展，金融机构的扩大，加剧了金融机构竞争，使得金融机构提高金融服务，扩大金融扶贫对象，贫困人群逐渐成为金融服务的对象，从而实现贫困人群的自身发展：间接影响，金融发展通过促进经济增长，而全社会的经济增长红利也同时分配给我了贫困人口，实现减贫。
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第三章宁夏金融精准扶贫现状评析 .......................15
第一节宁夏贫困地区的基本情况和特点 .......................15
第二节宁夏金融扶贫总体情况 .......................15
第三节宁夏银行业金融机构支持扶贫开发情况 .......................15
第四章宁夏金融精准扶贫绩效评价体系构建..................25
第一节指标体系构建..................25
第二节指标权重的确定..................25
第三节金融扶贫绩效审计评价指标体系的应用..................25
第五章结论及完善宁夏金融精准扶贫后续管理的政策建议....................39
第一节结论....................39
第二节完善宁夏金融精准扶贫后续管理的政策建议....................39

第四章宁夏金融精准扶贫绩效评价体系构建

第一节指标体系构建
本文根据平衡计分卡的原理及各维度的目标．结合宁夏金融扶贫的特征，确定了社会、经济、 管理、生态四个绩效维度，分别对四个维度进行指标设定．
一、社会绩效
社会绩效主要是为了考量金融精准扶贫对贫困地区所产生的社会效率水平，包括为贫困地区提供金融服务、优化贫困地区金融资源配置、改善贫困地区金融环境等内容。在本节中，社会绩效具体由贫困地区人均存贷款款增量占人均 GDP 比重的增长率、农户贷款增长率、享受的一些社会保障增长率等 6 项指标，具体指标如表 4-1 所示。

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结语