J银行财政惠农信贷通业务金融风险的案例分析

本文是一篇金融硕士论文，本文结合 J 银行财政惠农信贷通业务的运行情况，将其现存风险总结为以下几点：首先，从宏观层面来看，传统农业具有不稳定性、新型农业经营者抗风险能力弱、农户信用意识薄弱所带来的风险；另一方面，受全国宏观经济下行压力、利率市场化的影响，银行授信质量也将下降。再者，从微观层面来看：一是风险补偿金代偿风险，若该业务出现违约将难以凭借政府财政的担保力量进行解决；二是低利率带来的贷款资金挪作他用风险；三是银行贷款“三查”工作不到位带来的风险。
3 J 银行财政惠农信贷通业务面临的风险分析....................................19
3.1 J 银行财政惠农信贷通业务面临的风险.................................. 19
3.1.1 宏观分析................................19
3.1.2 微观分析...................................21
4 防范财政惠农信贷通业务风险的建议............................... 28
4.1 政府方面......................................28
4.1.1 农业部门建立细致审核标准，加强培训与技术指导.............................28
4.1.2 建立考核机制和激励制度.............................28

4 防范财政惠农信贷通业务风险的建议

4.1 政府方面
4.1.1 农业部门建立细致审核标准，加强培训与技术指导
（1）从财政惠农信贷通业务流程中看，政府部门的流程主要是负责审核客户提交的贷款申请资料，其中负责审核的部门有村委会、乡镇农机站、县农业局、农工部。这道程序看似层层审核，但假如缺少精细化的审核标准，那么各部门在审核时或流于形式。那么我建议在融资规范中可以根据各农业部门的职责设置相应的审核细则。例如经营者的道德评价、年龄、文化水平，经营规模与年限，项目是否为政策扶持的，产品特色及竞争力，生产效率（亩产量、存活率），是否带动小农户创收，扩大规模的潜力等方面。通过这些细则进行筛选后，能对申请者有较详细的了解，并且可以初步对申请贷款的主体进行等级分类。银行部门根据农业部门的初次等级评定，有针对性的制定出相应调查走访程序。这样可以有效避免银行在面对大量申请者时的盲目授信，既提高了效率又防范了风险。银行在贷前调查完成后，出具一份银行方面的信用等级评定报告，然后与农业部门出具的等级报告相比较，如果两个部门对同一经营主体的评级大体一致，那么说明该评定的结果基本符合经营主体的实际情况。

结束语
江西省财政惠农信贷通业务从 2014 年 9 月试点以来，至今已走过 5 年的发展道路。业务规模不断发展，切实解决了农业“融资难”、“融资贵”的问题。本文选取J 银行作为研究对象，围绕该行发起的财政惠农信贷通业务展开论述，除了案例分析法以外，还综合运用理论分析法深入探究，通过阐述财政惠农通业务发展过程发掘现存风险，并在深究具体成因的基础进行分析，从银行的角度出发，对 J 银行财政惠农信贷通业务实现持续发展给出与之相应的风险防范举措。
本文结合 J 银行财政惠农信贷通业务的运行情况，将其现存风险总结为以下几点：首先，从宏观层面来看，传统农业具有不稳定性、新型农业经营者抗风险能力弱、农户信用意识薄弱所带来的风险；另一方面，受全国宏观经济下行压力、利率市场化的影响，银行授信质量也将下降。再者，从微观层面来看：一是风险补偿金代偿风险，若该业务出现违约将难以凭借政府财政的担保力量进行解决；二是低利率带来的贷款资金挪作他用风险；三是银行贷款“三查”工作不到位带来的风险。