第1章绪论
1.1选题研究的目的和意义
低碳经济己经从人们的期望中走向了具有现实意义的战略实施。因此，低碳经济转型是低碳经济环境下世界各国发展面临的重要问题，对于市场经济的参与主体企业而言，这既是一次前所未有的挑战，也是一次空前的机遇。企业低碳经济转型的成功与否，将是决定企业未来存亡的关键。同时，对于市场的监管主体政府而言，这更近似于一场博弃。它要求政府能够通过政策的调整和辅助作用，推动、引导企业行为的发生，促使企业来推动低碳经济的转型。也就是说，低碳目标的具体实现需要各方主体的共同努力，尤其是作为市场经济主体的企业、作为市场监管主体的政府，其行为管理的方式和效果将起到尤其重要的影响。
要成功实现经济环境的低碳化转变，市场的企业行为管理是一个重要的研究领域。所谓行为管理是指，一种通过提高企业中人们工作的表现和发展、个人与团队能力来为企业带来持续性成功的战略性、整体性的管理程序。“行为管理”最早于1976年由比尔和鲁提出，是人力资源管理领域的重要概念之一，与实际发展紧密相关。直到20世纪80年代中期，随着人们意识到应该有一种更持续、更完善的方法来管理和奖励工作表现，行为管理的价值才被认识并得到重视。企业行为管理，即将行为管理理论应用于市场经济的主体企业，以求获得企业利润最大化的目标。研究低碳经济转型对企业行为影响的经济政策，从经济学角度分析低碳经济转型对企业行为的影响，从政策角度分析促使企业行为转变的经济政策，对于在低碳经济转型过程中，同时实现该特殊经济环境下的经济效益和环境效益，具有重大的现实意义和社会意义。
1.1.1实现低碳化发展是环境系统保护的需要
传统的企业行为管理往往只关注企业效益的最大化，部分社会责任感差的企业甚至以牺牲环境为代价换取经济利益的获得。但是，这种短期的行为趋向，反而可能导致企业效益无法达到最大化的要求。对于低碳经济系统而言，环境成为世界各国无法忽视的重要因素之一。在低碳经济系统中，作为主体的政府和企业，其行为的出发点除了追求经济效益之外，环境效益也将作为其考虑的关键因素，甚至是超过经济效益旳因素之上。
提高环境效益、保障环境系统的长期可持续发展，是低碳经济关注的重点。地球气候的趋暖、温度的升高，使“低碳化”最终走上世界政治舞台的谈判核心。图-1显示了 1961-2010年中国年平均气温变化曲线图，从该图可以看出，中国气候温度变化总体呈上升趋势，尤其是改革开放以来，中国经济进入高速发展阶段之后，气候温度的上升更为明显。可见，环境系统已经以无声的语言对经济的发展提出了更多的要求。
1.1.2实现低碳化转型是企业可持续发展的需要
传统的企业管理仅从企业自身生产经营的角度，考虑企业如何追求利润的最大化，但是却忽视了企业行为所产生的外部效应，即对社会及环境产生的影响。如果在低碳经济的发展环境中，企业仍采取此种发展行为模式，其必然将承担因为负面的外部效应所带来的成本的增加，从而在低碳经济转型的过程中很难达到理想的效果。低碳经济转型能否成功，碳减排目标能否实现，在很大程度上取决于市场经济主体——企业行为的调整。一旦将低碳经济政策作为影响因素，在传统企业行为管理的基础上引入政策因素的外部作用，企业行为管理理论将得到极大的丰富和发展，但更重要的是，这种政策因素的作用，推动企业满足低碳经济发展的要求，减少了可能产生的环境成本，从而从企业经济人自身利益的角度，推动最终经济转型目标的实现。
当然，低碳经济转型也对企业行为管理模式提出了新的要求，诸多企业已充分意识到企业可持续发展能力的重要性。美国小亚瑟技术咨询公司(AlthurDLittle)对481家欧美跨国公司的调查显示，早在上世纪90年代末期就有高达94%的企业意识到了可持续发展对企业的重要性(如图1-2)。文献研究表明，环境管制政策下，企业追求可持续发展的行为反应主要体现在以下方面：第一，减少污染物排放的技术方面增加投资；第二，改变生产过程以减少污染物排放，包括转换为清洁燃料的输入第三，缩减生产；第四，改变投资战略，投资于低能耗、低排放的行业。
第2章企业行为管理向低碳化转变的研究现状分析
2.1低碳化发展与传统企业行为管理结合的动机
低碳经济将环境与经济的协调发展视为关键。对环境的研究已经扎根于许多领域，如农业石油工业、电力行业等。诸多领域的学者，甚至各国政府己经意识到环境在人类社会及经济发展中的重要作用。由于环境的特殊性及共有性，一国环境的变化所产生的影响将必然波及到全球范围内的其他国家。因此，只考虑增长的传统经济发展模式已经不适合现在及未来经济的发展要求，低碳经济必然成为全球化经济发展的主导趋势。从英国政府白皮书到哥本哈根会议的世界各国政府减排承诺，各国政府开始逐渐认识并接受低碳经济的重要性。
经济学家、社会学家等也纷纷幵始对低碳经济进行研究，这些研究目前尚主要集中于行业宏观层面和政府领域的研究。Davide(2009)以农业行业为例，在考虑环境管制因素作用下，通过在线性规划模型的基础上构建ABM模型，将公共利益因素抽象成产品，研究了不同选择策略下各农场主应如何做出反应决策才能达到自身利润效益最大化。Hossein(2006)采用ABM方法研究了政府因素在北海石油行业跨国石油公司中的作用。模型分析得出，政府可以提供一种激励机制，促进石油公司按政府标准供应国内石油市场。
这些领域的学者巳经意识到，作为与能源及环境密不可分的经济体，节能减排的低碳化发展的研究是经济发展的必然选择，合理的政府政策对企业行为的调整具有引导和激励作用。此外，低碳化研究在政府领域的进展也显而易见。Godwin(2004)运用多部门动态AGM模型，研究认为，尼日利亚碳税政策、可交易的排放许可、支撑技术政策在减少GHG排放方面是有效的，但是会扭曲收入分配。陈文颖(1998)对目前主要的碳排放限额分配方法与原则进行了评述，通过估计全球气候变化的危险水平，指出考虑历史责任与否是影响全球碳排放限额的关键。另外，通过构建不同的限额与交易模型，对比按GDP、人口及混合分配策略的政策效果，陈文颖(2005)得出结论：比较而言，以GDP标准分配模式有利于经济发达的个体，而以人口标准分配碳权则综合了公平、效率与收益，是最佳选择。进一步研究表明，“两个趋同”的方法可以给予发展中国家应有的发展空间以实现工业化，更能体现公平、共同的但有区别的责任。
第3章 电力行业低碳化发展现状.......................................27-36
3.1 电力行业研究低碳化发展....................................... 27-28
3.2 电力行业低碳化发展现状....................................... 28-33
3.3 电力行业低碳化发展存在的问题....................................... 33-35
3.4 本章小结....................................... 35-36
第4章 财政政策对企业低碳化影响....................................... 36-44
4.1 ABM模型特征及其修正....................................... 36-40
4.2 ABM模型的求解思路 .......................................40-42
4.3 本章小结 .......................................42-44
第5章 ABM模型运用于电力行业....................................... 44-59
5.1 数据来源及特征....................................... 44
5.2 模型应用及求解过程....................................... 44-48
5.2.1 Repast软件特征及优势....................................... 44-45
5.2.2 仿真模型求解原理 .......................................45-48
5.3 计算结果及分析 .......................................48-57
5.4 本章小结....................................... 57-59
结论
本文以低碳经济转型过程中的企业行为作为理论基础，在与传统企业行为管理理念相结合的基础上，引入系统低碳化目标和政府行为，提出低碳化企业行为管理的基本理念。低碳化企业行为管理，即企业在发展中坚持可持续发展的基本指导理念，通过技术创新、低碳能源开发、研发资本投入等手段，既满足低碳经济政策的要求，减少高耗能燃料投入量及碳排量，同时又实现企业效益最大化的目标。本文研究的独特之处在于以下两点：
(1)在分析企业行为时，摒弃以往分析中单纯从企业“理性经济人”的本质——追求利润最大化角度进行的经济分析，引入低碳的环境效益目标。在分析中引入政府的决策行为作为企业行为调整的一种外在激励和约束因素，强调政府决策在实现低碳化企业行为管理中的重要作用，强调政府与企业的双重影响。也就是说，在低碳经济体制下，作为经济主体的企业与作为管制主体的政府属于相辅相成的关系，此时，政府已经成为经济系统中至关重要的一个主体，政府经济政策能够更好地促使市场“看不见的手”来发挥经济作用。将政府行为与企业行为相结合，既是低碳经济转型成功的关键，也是企业适应低碳经济的关键。
(2)强调低碳经济以尊重企业利益为准则，在充分考虑企业行为反馈基础上，以抽象的低碳化企业行为模型描述企业行为与政府管制政策之间的互动关系。通过运用Repast3软件模拟分析ABM模型进行实证研究，探分析讨在不同的能源税率政策水平和不同的企业规模下，达到环境效益最优、系统经济效益最优及企业利润最大化条件时决策情况。在分析不同的系统时，没有采用以偏概全的分析模式，而是针对系统各自的特点，具体问题具体对待，指出了不同系统的特点，分析出适应不同系统的政策模式。