LC担保公司合规管理体系建设优化思考

论文价格:150元/篇 论文用途:硕士毕业论文 Master Thesis 编辑:硕博论文网 点击次数:
论文字数:28555 论文编号:sb2024070116342152567 日期:2024-07-10 来源:硕博论文网

本文是一篇文献综述论文,本文根据对企业合规经营的有关理论的研究与剖析,详细地介绍了LC担保公司的合规管理情况,明确其合规管理的原则和目标,分析其合规管理体系建设的现状,具体包括合规管理组织体系、合规管理制度体系、合规管理运行机制、合规管理评价考核机制、合规管理人员履职体系五个部分。
1绪论
1.1选题背景
2006年,银监会发布《商业银行合规风险管理指引》,合规风险管理正式引入国内,首先成为银行业风险监管的一项核心制度。随后,证券业、保险业相继出台合规风险管理政策,合规风险管理成为金融业风险管理的一项基本制度。2010年,银监会印发《融资性担保公司公司治理指引》,其中明确要求跨省、自治区、直辖市设立分支机构的融资性担保公司应当设立首席合规官,其他融资性担保公司可以根据公司实际需要设立首席合规官。指引明确规定:首席合规官负责研究审查公司的合规政策,审查内部规章制度的合法性与合规性,确保公司经营管理活动符合法律、法规、规章、公司章程和内部规章制度的要求,对项目合规风险进行评估并就加强合规风险管理向董事会和高级管理层提出建议。首席合规官应当担任公司项目审批机构的成员,对公司违法违规经营事项具有一票否决权。融资担保公司自此正式引入合规管理机制。
2015年12月,国务院国资委发布《关于全面推进法治央企建设的意见》提出法治央企建设,明确要求中央企业加快提升企业合规管理能力,到2020年,中央企业依法治企能力达到国际先进水平。2016年,国资委遴选了5家央企,分别是中国石油、中国移动、中国中铁、招商局、东方电子作为试点单位,为中央企业合规管理工作积极探索经验。2018年,中兴通讯制裁事件后,中国企业进军海外市场是否遵守当地法律法规及政策要求引起广泛关注,自此国家开始重视中国海外企业合规建设,先从中央企业开始推动建设合规管理体系。2018年,国务院国资委出台了《中央企业合规管理指引(试行)》及配套指南,全面启动中央企业合规管理工作;国家发展和改革委等七部门联合出台《企业境外经营合规管理指引》等相关合规管理政策,进一步规范中央企业境外经营行为;2022年国务院国资委正式出台《中央企业合规管理办法》,替代之前发布的《中央企业合规管理指引(试行)》,这是目前国内唯一一部合规管理的部门规章,标志着中央企业全面进入合规管理阶段。与此同时,个地方国资委参照中央企业合规管理做法,陆续出来一系列地方国有企业合规管理政策法规,同步推进地方国有企业合规管理工作。

文献综述怎么写
文献综述怎么写

..................................
1.2研究的目的和意义
1.2.1研究目的
本文旨在对LC担保公司合规管理体系建设的现状进行分析,发现其存在的问题,并在分析问题原因的基础上,结合企业的实际,提出几点针对性的改善对策,以便帮助LC担保公司梳理出各项业务存在的合规风险点,进行合规风险提示,促进其合规管理水平的提升。在具体研究的过程中,一是确保业务合规,通过建立合规管理体系,确保LC担保公司可以保障业务活动符合法律法规、监管要求和行业规范,避免因违规行为带来的法律风险和声誉风险。二是提高管理效率,帮助LC担保公司实现业务流程的标准化和规范化,减少人为因素和随意性对业务操作的影响,提高管理效率。三是提升风险防范能力,通过合规管理体系建设,帮助LC担保公司建立健全风险防范机制,及时发现和应对潜在风险,保障公司的稳健发展。
1.2.2研究意义
企业构建合规管理体系是满足其持续经营发展的重要保障,也是依法治企、依法治国理念的在企业经营管理中的重要体现。同时,构建企业合规管理体系也是一个复杂的、循序渐渐的过程,需要调动企业各项资源,也需要公司全员共同参与。
..................................
2相关概念界定及理论基础
2.1相关概念界定
2.1.1合规
二十世纪末,“合规”一词开始出现在国外金融行业中,当时国际金融组织将“合规”的定义为:保证证券公司的经营活动和相关规则的一致性。随着金融行业的快速发展,许多大型国际金融机构相继爆出洗钱、重大操作风险等违规行为,例如法国兴业银行因操作风险投资损失71亿美元等。频发的金融行业风险案例暴露出国际金融机构存在的合规风险管理失控问题,金融机构逐渐认识到合规管理对于企业发展的重要性。在此基础上,巴塞尔委员会最早提出了“合规”理念。在其颁布的《合规与银行内部合规部门》中规定“合规所涉及的法律、规则和准则有各种各样的规范来源,主要包括立法机关和监管机构的法律、规则和准则、市场惯例,行业协会制定的适用于银行内部工作人员的内部守则和行为准则。合规的“规”包括规范性的法律法规和非规范性的行业规范、标准、治理规则、行为规范和企业的各种内部规则等;在企业层面上,“规”有外部规范与内部规范。在法律层次上,合规侧重于对行为进行强化或约束的义务和禁令,义务性规范对公司应当进行的特定行为进行了说明,而禁止性规范则对公司应加以规避,以此来确保企业对有关准则和需求的遵从。从企业经营视角来看,合规是一个企业获得成功与可持续发展的基础,能为企业带来新的机会。在《中央企业合规管理办法》中,企业合规是指企业在遵守国家法律、法规、行业标准、国际条约和规则以及公司章程和相关规章制度的基础上,对企业的经营管理活动进行规范的过程。
..........................
2.2相关基础理论
2.2.1合规激励理论
1959年,赫兹伯格提出了双因素理论,也被称为激励保健理论或激励-保健理论,这就是合规激励理论的基础。这个理论从“满意”与“不满意”两个维度分析,总结得出能够有效提高员工工作满意度的主要因素包括:个人成就、组织或社会的赞赏、工作的挑战性、明确的职责划分以及个人的成长与发展。而合规激励是指通过一系列的制度和措施,激励员工积极遵守企业内部的规章制度和法律法规,促进企业的合规经营和可持续发展。合规激励理论作为管理心理学中的重要理论之一,其核心思想是通过合理的奖励和激励措施,激发员工的合规意识和行为。合规激励理论认为,企业应设定明确的合规目标,并向员工传达这些目标,同时,建立合规奖励机制,对合规行为进行正向激励。这可以包括物质奖励、精神奖励或者其他形式的奖励,从而鼓励员工实现这些合规目标。总之,企业应鼓励员工参与合规管理,提高员工的合规意识。通过员工参与,增强员工的责任感和归属感,促进员工自觉遵守规章制度。近年来,最高人民检察院针对涉案企业推出的“合规不起诉”政策,该政策促进企业以预防刑事惩罚为目的,以合规不起诉为动力积极实现合规管理机制,也是合规激励理论的体现。合规激励理论在担保公司合规管理体系建设中具有重要作用。通过建立合规奖励制度、强化合规意识培训、建立合规考核机制以及营造合规文化氛围等措施,可以有效地激发员工的合规积极性,提高员工的合规意识和操作能力。
.........................
3 LC担保公司合规管理体系建设的现状分析 .................................... 13
3.1 LC担保公司简介 ......................................... 13
3.1.1 LC担保公司基本情况 .............................. 13
3.1.2 LC担保公司业务介绍 ................................... 15
4 LC担保公司合规管理体系建设存在的问题及原因分析 ................. 27
4.1 LC担保公司合规管理体系建设存在的问题 ........................ 27
4.1.1 合规管理组织体系存在职能缺位 ............................ 27
4.1.2 合规管理制度体系缺乏系统建设规划 ........................ 28
5 LC担保公司合规管理体系建设的优化对策 ....................... 35
5.1 LC担保公司合规管理组织体系优化 ........................ 35
5.1.1 增设合规管理专业委员会职能 ............................ 35
5.1.2 保持合规管理职能的独立性 ................................. 35 
5 LC担保公司合规管理体系建设的优化对策
5.1 LC担保公司合规管理组织体系优化
5.1.1增设合规管理专业委员会职能
借鉴其他同业担保公司的经验做法,增设合规管理委员会。在现有法人治理结构的基础上,修改公司章程,建立由董事会、监事会、合规管理委员会组成的合规决策机构,由经理层、首席合规官、法律合规部担任合规管理层,以打破公司内部人治理的局面,降低管理者失职的风险。合规执行层由职能部门如业务发展部等职能部门和合规管理员组成,合规管理监督部门由纪检组成。对此,应将公司外部法律顾问纳入合规管理委员会,让合规管理委员会负责统筹管理企业合规风险的梳理、评估和防范。虽然合规管理专业委员会是董事会的下属机构,但通过邀请外部专业人士加入该委员会,增加其独立性。对执行合规管理职责的内部董事和高管进行监督和约束,并为促进合规管理的开展提供专业意见。增设合规管理委员会,能对企业内部人控制的风险起到约束作用,并能给公司提供系统前沿的合规理论和实务知识,提升公司及全体员工的合规意识和信心。

文献综述参考
文献综述参考

...........................
6结论与展望
6.1结论
本文根据对企业合规经营的有关理论的研究与剖析,详细地介绍了LC担保公司的合规管理情况,明确其合规管理的原则和目标,分析其合规管理体系建设的现状,具体包括合规管理组织体系、合规管理制度体系、合规管理运行机制、合规管理评价考核机制、合规管理人员履职体系五个部分。通过文献调研、案例分析、实地调查等方法,对LC担保公司建立健全合规管理体系的途径进行了全面分析和总结:
(1)合规经营是企业可持续健康发展的重要保障。如果企业没有合规意识,合规管理制度不健全,没有有效执行合规管理制度可能会引发合规危机事件的发生,担保行业涉及到大量的风险管理工作,包括对借款人的信用评估、项目风险评估、反担保措施的设立等,同时如果在内部管理上存在漏洞或不足,如风险评估不准确、决策程序不规范等,都可能导致较大的合规风险,因此,加强合规管理体系建设显得非常有必要。
(2)合规管理体系的构建要遵循持全面覆盖、客观公正、专业有效、实时精准的理念。根据担保企业特征,应用合规风险管理和激励相关理论,全面对合规风险进行管控,根据企业自身的合规责任,制定一套符合企业实际情况的合规管理制度,并根据企业实际情况,搭建符合企业发展要求的合规组织结构,完善合规运行与保障监督措施,以此来构建一套满足企业实际要求、针对性强、效果好的合规管理体系。
(3)合规管理体系需要持续优化。要想使合规管理真正发挥作用,必须要对合规管理体系精心设计、认真执行,并不断进行纠偏和整改,对违规行为进行考核问责。要根据企业的内部业务发展状况,以及对外部规范性文件的修订、政策和监管的变化,不断地对公司的合规管理制度进行完善,定期评估合规管理体系有效性。加强全员合规意识和合规人才培养,构建人人合规、事事合规的合规管理环境和企业合规文化。
参考文献(略)


上一篇:LY集团后勤服务的经营策略优化思考
下一篇:没有了
如果您有论文相关需求,可以通过下面的方式联系我们
点击联系客服
QQ 1429724474 电话 18964107217