本文是一篇会计论文，笔者认为创始人作为企业的创立者，对企业控制权的把控意愿极高，一般情况下不会主动放弃企业的控制权，而其社会资本能够充当维护企业控制权很好的工具，创始人在企业控制权遇到危机时，不应忽视个人社会资本的重要作用，并寻找合理运用的方式。
1绪论
1.1研究背景与意义
1.1.1研究背景
近年来，上市公司的控制权归属频频发生变动。尤其是民营企业在发展壮大的过程中，需要进行多方融资，这很有可能会稀释创始人手中掌握的股权，因而大股东之间常常发生控制权争夺事件。但是由于创始人对于自身创立的企业具有较强的心理所有权，因此在控制权争夺事件中往往会投入更多的精力以确保控制权不会外流。尽管在很多控制权争夺的案例中，创始人最终还是失去了企业的控制权，但是也有一些创始人能够凭借自身的力量重掌控制权并使其保持稳定，金科股份的控制权争夺事件就是以股东让步并转让股权为结果的，而这其中的原因值得探究。因此以金科股份控制权之争为案例是想探究创始人的哪些社会资本能够在控制权的争夺过程中帮助到创始人，以及具体的影响路径是怎样的，得出结论以便为创始人提供相应的经验借鉴。
1.1.2研究意义
第一点是本文的理论意义。首先，对个人社会资本进行进一步的研究分类，在前人的理论基础上对创始人在控制权争夺过程中运用的社会资本进行深入探究，并探讨其具体影响控制权的作用路径，对个人社会资本的研究进行进一步的充实。其次，基于目前关于企业控制权等公司治理问题的研究现状，进一步丰富了有关创始人掌握公司控制权的研究内容，为公司治理提供进一步的研究思路。第三，对金科股份的控制权争夺案例进行细致研究，补充了控制权研究的相关案例，为今后的研究提供更坚实的案例依据。
第二点是本文具备的实践意义。首先，从当前的研究环境出发，基于社会资本的研究是符合我国当下的基本情况的，在关系型社会中，社会资本的作用是值得关注的。第二，从企业家的角度出发，能够为创始人提供一定的经验借鉴，在面临控制权争夺事件时，能够为创始人提供正面的经验支持。第三，从公司治理的角度出发，对创始人社会资本的研究能够为企业家提供一定的治理思路，对企业未来的发展有益。
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1.2文献综述
目前关于创始人社会资本对企业控制权的影响的研究大致分为三类，一类是根据家族企业的案例，探究创始人控制权转移以及社会资本传承的时机与手段，相较于其他企业，家族企业的创始人在面对控制权的问题时将投入更多大的精力，一方面是因为虽然控制权进行了转移，但是仍然保留在其相当信任的家族关系之间，另一方面，家族企业对于企业的传承以及继承人的发展有着双重期盼。第二类是关于股权资本和社会资本，其中涉及到社会资本的定义、分类、影响路径等，并且就股权资本和社会资本在控制权争夺中的效用进行探讨，以及股权资本与社会资本达到何种比例的配合能够给创始人带来掌握控制权的最大竞争力等问题。第三类是对创始人控制权的集中研究。由于现实情况中创始人与外来资本的控制权争夺战屡屡发生，学者们纷纷聚焦创始人控制权的维持及其争夺控制权的有利条件，而早期的关于创始人控制权的定义和细分的研究则为后来的讨论奠定了一定的理论基础。并且，就目前的总体研究来看，大多数社会资本与控制权主题的研究是以单个或多个代表性案例进行研究，以实证分析为研究方法的研究较少。控制权争夺事件中比较具有代表性的案例有雷士照明和国美电器等，多数学者选择这两个案例进行研究，并且伴随着一些影响力较大的企业对合伙人制度的使用，也有学者以阿里巴巴为例，研究在合伙人制度的基础上产生的企业创始人控制权的相关问题。
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2理论分析框架
2.1相关基础理论
2.1.1委托代理理论
委托代理理论是基于所有权和控制权相分离的理论提出的。委托人和代理人角色的产生正是由于这种权力分离关系，委托代理关系也应运而生。而委托人和代理人要始终面对双方关系中的信息不对称，对于企业来说，逆向选择和道德风险问题也是企业在治理过程中必须面对的两大难题。逆向选择问题是指，委托人与代理人签订契约之前，委托人无法完全掌握代理人的全部信息，代理人有可能运用其掌握的信息优势影响委托人的判断，在代理人与其职位是否适配的认知上产生偏差，委托关系的实质就变成代理人寻找委托人，由此造成逆向选择。而道德风险是指在委托代理双方签订契约之后，由于双方在获取利益的方式上存在差异，代理人可能利用信息不对称的优势扩大自身的利益，损害委托人的权益，委托人因此而承担风险。
在理性经济人的假设条件下，效益最大化是个人追求的目标，但委托人和代理人关注的重点则有所不同，委托人主要关注结果，而代理人主要关注工作过程；但委托人需要的收益获得来自于代理人的工作成果，而代理人的收益则来源于委托人所支付的薪酬。因此，在可能存在利益冲突的条件下，二者需要签订契约来约束双方的行为。
当企业在控制权方面出现纷争时，委托代理理论可用于解释其中的主要原因。企业控制权争夺往往出现在控制人与股东之间。股东认为实际控制人已经无法以企业的集体利益为出发点，意图通过争夺控制权维护自己的利益。一方面，如果实际控制人与股东之间发生控制权争夺，则会对企业经营造成损害。另一方面，企业控制人很难轻易放手其把握的控制权，无论是出于利益角度还是控制心理，实际控制人都无法放任企业脱离自己的控制，如果股东方始终不放弃争夺，将会形成长时间的控制权内耗。
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2.2创始人社会资本
2.2.1创始人特征
企业创始人为企业最初创立时期的创办者或创办者群体，是企业最初的领导核心，是初创企业的灵魂人物，奠定了企业发展基调。创始人特征不仅仅指创始人的个人特质，同时也包括创始人与其初创团队和企业的经营管理层的关系，除此之外，还有企业创始人是否在企业外部拥有能够帮助企业发展的各项资源。
首先，创始人具有特定的冒险精神，对于企业是否会承担相应的风险以及企业能够抵御意外事件带来的风险有更加准确的考量和把握，并且对企业所经受的风险纳入企业未来发展的长远规划中。当初创企业经受风险，外界利益相关者可能最先注意其负面影响以及给自身带来的利益损失，但是作为企业创始人，当企业遭受风险时，首先要面对的问题是如何利用有效渠道帮助企业化解风险，并使企业长期稳定地存续下去。创始人在选择创立企业时就已经选择好了要面对创办和经营过程中的风险，相对于外界来说，会有更加长期的心理准备以及更早期的风险防御准备。
其次，创始人在成就需求上有更迫切的渴望。创始人创立企业，是以发展壮大企业的规模、扩大企业影响力为目标的，对企业的长期存续发展有着更加明确的方向。在企业发展的道路上，创始人会不断修正企业的发展战略，是期望企业的成功能够成为自身成就的一部分，在其中也会倾注更多的心血，感情投入越多就会产生更多的归属感，也会更加期望企业发展能够为自己带来某些方面的回报，从而达到创始人与其创立企业共同成长的目标。
第三，相较于聘用制的经营管理者，企业创始人更加注重企业的长期利益。对于企业的经营管理者来说，企业能带给他们的更多的是短期薪酬，少数人会将其视作自身的发展平台，但这实际上就与创始人的目标不谋而合。只有将当前的平台建设好，给企业创造更多的发展机会的同时也带给高层管理者更好更具潜力的发展渠道。
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3金科股份控制权之争的案例简介................................. 23
3.1争夺双方.................................................... 23
3.1.1金科及其创始人.................................. 23
3.1.2融创中国.................................. 23
4金科股份控制权争夺中创始人社会资本的作用路径.......................... 36
4.1创始人外部关系型社会资本的作用.................................. 36
4.1.1创始人签署一致行动人协议................................... 36
4.1.2外部关系型社会资本的表现........................................ 36
5创始人社会资本稳定控制权的市场反应......................... 46
5.1事件研究法.................................. 46
5.2事件研究法实验设计....................................... 46
5创始人社会资本稳定控制权的市场反应
5.1事件研究法
事件研究法是研究某一特定事件的发生对于企业收益率的影响。事件研究法的有效性基于三方面的假设。第一个假设是有效市场假说，事件研究法认为资本市场上的投资者都是理性的；第二个假设是该特定事件的发生是不被预期的，假如事件的发生被提前预告，则事件发生的效应则丧失；第三个假设是在衡量该特定事件带来的效应时，窗口期内应当没有其他关联事件的影响。满足以上三个假设的事件研究法则可以得出较为准确合理的市场反应值。在金科股份的案例中，本文选定的四次事件分别是创始人黄红云与其前妻陶虹遐签订一致行动人协议，创始人黄红云与其女黄斯诗签订一致行动人协议，金科股份披露员工持股计划事件以及合作伙伴最后接手金科股份部分股权事件。这四次事件的发生都具有不确定性，并且，在对窗口期进行确定时尽量避免其他事件的干扰，以期做出最符合现实情况的收益反应。
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6结论与建议
6.1创始人社会资本对企业控制权的影响研究结论
本文通过对金科股份的案例探究可以发现，创始人利用自身的社会资本能够在企业发生控制权争夺事件时，通过对股东大会、董事会以及管理层的影响，保持创始人自身的实际控制地位，击退意欲争夺的投资者，并且利用社会资本为企业引入新的友善的投资者，进一步稳固企业的控制权，因此本文主要得出以下三点结论：
第一，创始人社会资本可以分为外部关系型社会资本、内部关系型社会资本和个人资源型社会资本。作为单一个体，创始人社会资本通过个人资源和网络的交织构成，创始人身份基于企业建立，创始人也在企业内外构建社会关系，同时拥有自身的个人资源，创始人的社会资本也依靠这三个方面进行识别。
第二，创始人社会资本能够通过对股东大会、董事会以及管理层的影响对企业控制权施加影响。创始人依靠社会资本对股权资本、董事会人员管理、管理层经营方向等方面产生干预，最终形成对控制权的影响。在这一过程中，创始人社会资本对企业三个主要架构的影响是多方面的，具体的影响效果因创始人特征会有所差异。
第三，创始人社会资本的作用能够带来一定的市场效应。控制权争夺事件是具备市场关注度的，创始人行动能够传递给投资者积极的信号，创始人利用社会资本守护控制权能够拥有投资者一定的认可度，提升企业价值的同时也为创始人营造了良好的声誉环境。
在金科股份的案例中，创始人黄红云利用内部关系型、外部关系型以及个人资源型的社会资本在控制权争夺战中积极抗争，最终形成争夺方离场、创始人守住企业控制权的局面。创始人的控制权把握实际上是一种影响力的把握，创始人的社会资本能够利用在企业中的表决权和话语权扩散其影响力，形成对控制权的支持。最终能否在控制权的争夺中形成优势还取决于创始人社会资本的可利用量和可靠程度，创始人调用社会资本是其抵抗控制权争夺的本能，但是具体调用的多少以及难易程度还是要看创始人的积累。
参考文献（略）